Jooksmine a väikeettevõte kaasas oma väljakutsed. Peate navigeerima ärilitsentside, lepingute, turunduse ja ehk kõige hirmutavama ülesandega maksude osas. Kui olete W-2 töötaja, on 15. aprill tavaliselt üsna lihtne – käivitage TurboTax, sisestage oma teave ja oodake tagasimakset.
Vabakutseliste ja väikeettevõtete omanike jaoks on maksuhooaeg aga keerulisem ja suurema panusega. Iga mahaarvamine mõjutab teie lõpptulemust. "Vabakutselisena ei maksa te mitte ainult föderaalset ja osariigi tulumaksu, vaid ka füüsilisest isikust ettevõtja maksu. See hõlmab nii sotsiaalkindlustuse kui ka Medicare'i tööandja ja töötaja osa, mis moodustab täiendavalt 15 protsenti, ”ütleb ettevõtte tegevjuht Martin Kamenski. Revel CPA.
Sellepärast on oluline teada, mida saate maha arvata ja need kviitungid alles jätta. Ilene Squires, asutaja Squires Tax Prep, soovitab teha asjad lihtsaks, ühtlustades kulude jälgimise ühele platvormile. Ta ütleb: "Raamatupidamistarkvara, nagu QuickBooks, suudab seda kõike teha: peate kogu oma ettevõtte kohta aktiivset pearaamatut pidama tehingud (kulud), jälgige läbisõitu, esitage arveid, aktsepteerige klientidelt makseid ja hinnake oma kvartalit maksud."
Kas pole kindel, kust alustada või mis on IRS-i silmis legitiimne? Alusta sellest põhilised vabakutseliste mahaarvamised, sealhulgas teie kodukontor, reklaamikulud, telefon, professionaalsed teenused, pensionifond, ja hariduskulud, siis liikuge edasi nende täiendavate maksusoodustuste juurde, mis ei pruugi teile kuuluda radar.
Inspiratsioon on mahaarvamine! Näiteks kui olete kunstnik, võivad need muuseumikülastused kokku tulla, kuid IRS peab neid vajalikuks ärikuluks. „Kunstisaated, kaabeltelevisioon, muusikateenused ja mis tahes muu kunstimeedia on mahaarvatavad seni, kuni need on seotud sektorispetsiifiliste oskuste ja teadmiste suurendamisega,“ ütleb George Birrell, CPA ja ettevõtte asutaja Taxhub.
Olgu selleks siis tass kohvi loomeettevõtte kaasomanikuga suhtlemisel või lõunasöök potentsiaalse kliendiga, salvestage kindlasti kviitung. Kamenski ütleb: "Kongress tegi 2021. aastaks 100-protsendilise omavastutuse (tavalise 50 protsendi asemel) äritoidud, mis toimuvad restoranis või tellitakse restoranist. Veenduge, et tuvastaksite need oma CPA-s, et saaksite täieliku mahaarvamise!
Amy Northard, CPA, lisab: "Säilitage kindlasti söögikviitung ja märge selle kohta, kellega eine oli, ja ärieesmärk, juhuks kui IRS neid üksikasju nõuab."
Kui teil pole kontoris kolleege, saavad kutseorganisatsioonid pakkuda väljundit ajurünnakuks, võrgustike loomiseks ja hariduseks. Õnneks on IRS-i andmetel nende liikmesustega sageli kaasnevad tasud 100 protsenti mahaarvatavad.
Kui kasutate oma klientidelt krediit- ja deebetkaardimaksete kogumiseks kolmandat osapoolt, saate maha arvata ka kaupmehe töötleja tasud, sealhulgas Venmo või PayPali tasud. Northard ütleb: "Need tuleb maksude esitamisel kajastada eraldi kaupmeeste töötlejate kaudu kogutud tulust ärikuluna."
Keila Hill-Trawick, asutaja ja tegevjuht Kalade raamatupidamine, ütleb: „Tihti kasutavad vabakutselised ja loovisikud ajakirju ja raamatuid teadmiste suurendamiseks, oma käsitöö jaoks inspiratsiooni pakkumiseks ning muutuste ja trendidega kursis hoidmiseks. Kui need on tavalised ja ettevõttele vajalikud, võib see olla võimalus need tellimused või ostud maha kanda.
Enamik vabakutselisi ja väikeettevõtete omanikke tunneb kodus töötamise mahaarvamist, kuid nad ei tea, kui ulatuslik see on. Ruutmaterjalid ja mööbli seadistamine on esimene samm, kuid Squiresi sõnul on rendikindlustus hooldus (täiustused, puhastused, hooldustasud), kommunaalkulud ja seadmed on hinna sees, ka. Ta selgitab edasi: "Kui investeerisite ühele kaubale rohkem kui 1000 dollarit (töövõtjad ja abilised ei ole kaasatud, kuid siiski tasuvad), peaks maksumaksja võtma § 179 kulu. Kui kauba hind on väiksem kui 1000 dollarit, soovitaksin võtta sellelt tavalise rea artikli mahaarvamise kui "kontorikulu".
Hill-Trawick lisab: "On müüt, et IRS märgib kodukontori mahaarvamisi, kuid see pole tõsi! Ruum peab olema korrapäraselt ja eranditult kasutatakse äritegevuseks, kuid kui vastate nõuetele, pole põhjust ruumiga seotud otseseid ja kaudseid kulusid ära kasutada.
Äritarbed võivad kalliks minna – eriti loominguliste vabakutseliste jaoks. Arvutid, kaamerad, videoseadmed ja palju muud lisanduvad ning need tuleb ajakohasena püsimiseks välja vahetada. Õnneks on selleks kulumi mahaarvamine olemas. IRS-i veebisaidi kohaselt on see iga-aastane hüvitis kulumise, riknemise või kulumise eest vara vananemine." Maksuspetsialist võib aidata selgitada, mida see mahaarvamine teie jaoks tähendab äri.
Ajal, mil paljud on sunnitud rohkem andma, lisandub hea tegemisele maksudega seotud boonus. "Kuigi heategevuslikud sissemaksed ei vähenda teie füüsilisest isikust ettevõtja makse, vähendavad need teie üldist maksustatavat tulu," ütleb Kamenski.
Hoolimata sellest, kui ahvatlev võib olla maksukoormuse vähendamise kulude kogumine, ärge kulutage raha ainult oma IRS-i arve vähendamiseks. Hill-Trawick ütleb: "Arvestades, et kulud ei ole dollari-dollari maksu mahaarvamine, ärge kulutage 100 dollarit asjatult, et säästa 25 dollarit maksude arvelt. Selle asemel vaadake planeeritud investeeringuid. Kas vajate uut arvutit või on aeg seadmed välja vahetada? Kas on tellimusi, mida võiksite maksta kord aastas, mitte igakuiselt, et suurendada tasutud kulusid ja säästa raha? Mõelge kuludele kui millegi müügilt ostmisele. Muidugi on see tehniliselt kokkuhoid, kuid see on siiski raha väljamaksmine, nii et veenduge, et see on teile mõistlik kulu.