Kuna 2020. aasta lõppeb, on hea aeg mõelda selle aasta väheste asjade üle, mis tekitasid teile hea tunde, alustades sellest, mida võisite teistele tagasi anda. Ligi kolm neljast USA täiskasvanust annetas möödunud aastal heategevusorganisatsioonile raha, Gallupi küsitluse järgija kui oleksite üks neist, võiksite oma maksude pealt raha kokku hoida - kui tulete selleks valmis. Kuigi teil on maksude esitamiseks aega kuni 2021. aasta aprillini, on teil mõned asjad, mida saate nüüd kokku saada, et muuta see maksupäeva tähtajaga võistlus natuke paremini hallatavaks.
Esimene samm on otsustada, kas esitate oma mahaarvamised üksikisikutena või taotlete oma 2021. aasta maksude standardset mahaarvamist, mis tähendab, et vähendate oma maksutulusid ühe kindla summa võrra. (Üksikute maksumaksjate puhul on see 12 400 dollarit.) Kui aga täpsustate oma mahaarvamised, liidate seevastu kõik abikõlblikud kulud, mida võite nõuda oma maksutulude vähendamiseks. Põhimõtteliselt, kui arvate, et teie viimase aasta kulutused võimaldavad teil maha arvata rohkem kui 12 400 dollarit, siis tasuks oma mahaarvamised eraldi esitada.
Tavaliselt soovite taotleda seda, kumb mahaarvamine teie maksearvet kõige vähem langetab. Ja enne, kui matemaatika tegemise vajaduse pärast hullate, ei tohiks see olla võõras mõiste: see on otsus, mille olete pidanud tegema igal aastal, kuid sel aastal on see natuke rohkem vürtsi otsuse tegemine.
"27. märtsil vastu võetud hooldusseaduse tõttu olid muudatused heategevuslike sissemaksete mahaarvamise osas tehtud aastal 2020 teie maksudeklaratsioonide alusel, ”ütles Californias asuva diplomeeritud raamatupidaja Sydelle Harrison korteriteraapiale. "Enne CARES-seaduse vastuvõtmist oleks heategevuslikest sissemaksetest kasu põhimõtteliselt ainult siis, kui täpsustaksite oma maksudeklaratsioonil tehtud mahaarvamisi."
Mida tähendab pandeemiaajastu värskendus teie jaoks? Kui võtate tavalise mahaarvamise, saate siiski arvestada tänavu tehtud annetustega kuni 300 dollarit kvalifitseeruvatele organisatsioonidele tehtavate rahaliste sissemaksete eest. (Siin tähendab sularaha kõike, mis viis teie arvelduskontolt või rahakotist raha välja.) See muutis natuke ka nende inimeste jaoks, kes esitasid oma mahaarvamised. Varem võis avalikele heategevusorganisatsioonidele annetades oma sissetulekutest maha arvata ainult 60 protsenti, kuid nüüd saate 100 protsenti maha arvata. Oletame, et teenite 100 000 dollarit aastas. Varem võite annetada avalikele heategevusorganisatsioonidele nii palju raha kui soovite, kuid maha arvata ainult 60 000 dollarit. 2020. aastal saate maksudelt maha arvata 100 000 dollarit. Ja kui annetasite rohkem kui teie aastane sissetulek, saab neid osamakseid teie tulevastele maksuvähendustele kanda kuni viis aastat.
"Eriti CARESi seaduse ja uue 100-protsendilise annetuste mahaarvamise korral võib see teie sissetulekut võimalusel palju vähendada ja maksta väga vähe makse," ütles Harrison.
Kui te pole kindel, kas hakkate oma mahaarvamist üksikasjalikult kirjeldama või võtate tavalist mahaarvamist, on lihtne küsimus endalt küsida, kui palju raha te arvate, kui saaksite üksikasjadena maha arvata. Kui see arv on suurem kui tavapärane mahaarvamine 12 400 dollarit, siis võite ehk säästa raha üksikute kaupa! Kui see pole nii, säästate tõenäoliselt aega ja raha, tehes lihtsalt tavalise mahaarvamise.
Seega, kui annetasite alla 300 dollari ja teil pole muid mahaarvatavaid sissetulekuid, näiteks ravikulusid või hüpoteegi intresse mahaarvamisi, säästate lõpuks rohkem raha, kui võtate tavalise mahaarvamise ja lisate sellele 300-dollarisele heategevusannetusele mahaarvamine.
Kui seda otsust tundub natuke raske läbi sõeluda, helistage raamatupidajale! Maksuhooaja läbiviimiseks pole kunagi liiga vara asuda professionaali juurde. Mõlemal juhul, kui tegite 2020. aastal heategevuslikke annetusi, saate kohe alustada nende läbitöötamist.
Kui olete oma maksuplaani koostanud - sealhulgas otsustage, kas teete oma mahaarvamisi või võtate tavalist mahaarvamist, ja leiate maksu raamatupidaja, kui arvate, et see on teie jaoks õige samm - on suurepärane aeg hakata otsima kviitungeid kõigi teie tehtud annetuste kohta aasta. Olenemata sellest, kas teie annetused olid suured või väikesed, saab neid kindlasti kokku liita.
Ettevalmistuse võtmeks on kõigi kviitungite korraldamine. Enamik heategevusorganisatsioone on saatnud teile teie annetuse kinnitava meilisõnumi ja teised võivad olla saatnud selle tigupostiga, kuid soovite need kõik kokku koguda, et saaksite kokku lugeda.
"Hankige oma isiklike dokumentide kviitungid, tehke arvutis kaust, tehke võib-olla Excel või pange kõik kviitungid oma e-posti kausta," soovitas Harrison. "Maksudeklaratsioonides ei pea [tavaliselt] lisama oma annetuste kviitungeid, vaid peate need lihtsalt kohe kirjutama." Kuigi te ei pea andma teie üksikute annetuste üksikasjalik loetelu teie peamisel avaldusel, on kasulik teada täpset arvu ja vajadusel kõik ühes kohas hoida hiljem. Praegu on kviitungid, lisas Harrison, "ainult teie enda jaoks ja mäletate, kui palju olete kogu aasta jooksul annetanud."
Koguge kviitungid, olgu need siis füüsilised, ekraanipildid või PDF-failid, teie jaoks mõistlikul viisil isiklikud organisatsioonilised harjumused - kõik, mis teile kõige mugavam on, on süsteem, mille tõenäoliselt järgite kuni.
"Oluline on jälgida kõiki oma kviitungeid ja organisatsioone, kellele olete annetanud ja ka teinud kindel, et organisatsioonid, kellele inimesed annetusi teevad, on IRS-i kvalifitseeruvad organisatsioonid, ”Harrison ütles.
Selle väljaselgitamine on oluline, kuna soovite kaasata ainult kvalifitseeritud annetused koos tööga seotud hariduskulude ja ärikasutusega oma kodust ja terve hulk muid asju, millele kulutate aasta jooksul raha ja mille saab teie üldarvust lahutada sissetulek. Nende ostude väitmine kuludena võib vähendada teie maksustatavat tulu, vähendades seeläbi teie maksukohustust.
"Nii et öelge, et teie algne maksuprotsent oli umbes 15 protsenti, kuid olete annetanud nii palju heategevuslikke sissemakseid ja olete oma korrigeeritud brutotulust nii palju korrigeerinud," ütles ta. „See vähendab teie sissetulekut nii märkimisväärselt, et viib teid teise maksusüsteemi juurde. Nüüd maksate vähem makse. "
Kui olete kõik oma kviitungid ühte kohta kogunud ja kinnitanud, et need kõik on mahaarvatavad, on nüüd aeg need kokku liita! Kui võtate tavalise mahaarvamise, saate annetustest maha arvata veel kuni 300 dollarit; kui arvestate oma mahaarvamist, saate lihtsalt teha kogu tehtud annetuste summa.
Kui plaanite maksud ise esitada, olete kõik valmis! Kui olete otsustanud teha koostööd raamatupidajaga, andke talle teada, et olete enne tähtaega mõnda tööd teinud, ja saatke oma summa kokku.
"Paljud [maksu] andmed on teile kättesaadavad alles veebruaris," ütles Harrison, kuid soovitab teil nüüd ühendust võtta kellegagi, keda usaldate. Nagu ta märkis, täidavad raamatupidajad [ja] neil on ainult teatud maht, seega oleks hea kellegi vooderdamine praegu hea mõte. Ja siis veebruaris, kui olete saanud kõik oma vormid, kui kogu see teave on valmis kasutamiseks, võite selle lihtsalt oma raamatupidajale maksudeklaratsiooni koostamiseks saata. "
2020. aasta pole veel läbi ja kui soovite osta pühadekinke, kaaluge annetamist kellegi nimel asuvale heategevusorganisatsioonile - midagi sellist ei ole, mis annaks tagasi. See on kasulik ka teile: kellegi teise nimel tehtud annetused on maksuvabalt lahutatavad annetanud inimesele, mitte kingituse teinud isikule.
"Praegu arvan, et [annetuse kinkimine] on suurepärane võimalus kogukonnale tagasi anda ja teha seda ka kellegi teise nimel," ütles Harrison. "See on kasulik [neile] maksualaselt ja organisatsioonile, kes midagi muudab."
